一、掉期交易是什么呢？通俗點(diǎn)，舉個(gè)例子

一、掉期交易掉期交易（Swap Transaction）是指交易雙方約定在未來(lái)某一時(shí)期相互交換某種資產(chǎn)的交易形式。
更為準確的說(shuō)，掉期交易是當事人之間約定在未來(lái)某一期間內相互交換他們認為具有等價(jià)經(jīng)濟價(jià)值的現金流（Cash Flow）的交易。
較為常見(jiàn)的是貨幣掉期交易和利率掉期交易。
貨幣掉期交易，是指兩種貨幣之間的交換交易、在一般情況下，是指兩種貨幣資金的本金交換。
利率掉期交易、是相同種貨幣資金的不同種類(lèi)利率之間的交換交易，一般不伴隨本金的交換。
二、舉例： ?買(mǎi)方（鋼廠(chǎng)） ：國內某鋼廠(chǎng)達成一筆于2010年供應鋼板產(chǎn)品的合同，預期在2010年3月用好望角型船舶進(jìn)口總量為75000公噸含鐵量為62％的鐵礦粉。
由于鋼廠(chǎng)預計鐵礦石價(jià)格將會(huì )在3個(gè)月內大幅上漲，為鎖定采購成本，該鋼廠(chǎng)將出價(jià)105.00美元/公噸干重，購買(mǎi)2010年3月的CFR中國的含鐵量為62％的鐵礦粉掉期合約。
賣(mài)方（鐵礦石供應商）：與此同時(shí)，某家擁有鐵礦石存貨的供應商，為了規避鐵礦石價(jià)格下跌所可能引起的存貨價(jià)值減少的風(fēng)險，希望以掉期對沖的方式來(lái)抵消現貨市場(chǎng)的潛在虧損。
該供應商想把鐵礦粉的價(jià)格鎖定在107.00美元/公噸干重。
經(jīng)紀人 ：作為交易雙方的中介，場(chǎng)外經(jīng)紀人把雙方撮合在一起，組織其協(xié)商后，同意將價(jià)格定在106.5美元/公噸干重。
拓展資料：掉期交易的特點(diǎn)：(1)買(mǎi)與賣(mài)是有意識地同時(shí)進(jìn)行的(2)買(mǎi)與賣(mài)的貨幣種類(lèi)相同，金額相等(3)買(mǎi)賣(mài)交割期限不相同掉期交易與前面講到的即期交易和遠期交易有所不同。
即期與遠期交易是單一的，要么做即期交易，要么做遠期交易，并不同時(shí)進(jìn)行，因此，通常也把它叫做單一的外匯買(mǎi)賣(mài)，主要用于銀行與客戶(hù)的外匯交易之中。
掉期交易的操作涉及即期交易與遠期交易或買(mǎi)賣(mài)的同時(shí)進(jìn)行，故稱(chēng)之為復合的外匯買(mǎi)賣(mài)，主要用于銀行同業(yè)之間的外匯交易。
一些大公司也經(jīng)常利用掉期交易進(jìn)行套利活動(dòng)。
掉期交易的目的包括兩個(gè)方面，一是軋平外匯頭寸，避免匯率變動(dòng)引發(fā)的風(fēng)險；
二是利用不同交割期限匯率的差異，通過(guò)賤買(mǎi)貴賣(mài)，牟取利潤。

二、有哪位朋友知到銀行的＜掉期交易＞這一名詞的解釋

1) 利率掉期(被套一族注意了 你的股票也許馬上就要瘋漲!)利率掉期是指在兩個(gè)沒(méi)有直接關(guān)系的借款人(或者投資者)之間的一種合約性安排，在這個(gè)合約中一方同意直接地或者通過(guò)一個(gè)或若干個(gè)中介機構間接地向另一方支付其該方所承擔的借款 (或投資) 的利息成本。
利率掉期可以是一種固定利率和一種浮動(dòng)利率之間的安排，也可以是兩種浮動(dòng)利率之間的安排。
一般的利率掉期是在同一種貨幣之間進(jìn)行，從而不涉及匯率風(fēng)險因素。
在項目融資中，利率掉期的作用可以歸納為以下兩個(gè)方面：第一，根據項目現金流量的特點(diǎn)安排利息償還，減少因利率變化造成項目風(fēng)險的增加；
第二，根據借款人在市場(chǎng)上的位置和金融市場(chǎng)的變化，抓住機會(huì )降低項目的利息成本。
這方面的作法包括：(剖析主流資金真實(shí)目的，發(fā)現最佳獲利機會(huì )！)a.將固定利率轉為浮動(dòng)利率；
b.通過(guò)先安排浮動(dòng)利率貸款，然后再將其轉為固定利率的方法，降低直接安排固定利率貸款的成本；
c.同樣，通過(guò)先安排固定利率貸款，然后再將其轉為浮動(dòng)利率的方法，降低直接安排浮動(dòng)利率貸款的成本。
(2) 貨幣掉期貨幣掉期是一種貨幣交易，交易雙方按照事先確定的匯率和時(shí)間相互交換兩種貨幣。
項目融資經(jīng)常使用的貨幣掉期工具是交叉貨幣掉期(Cross-Currency Swaps)，特別是對于采用類(lèi)似出口信貸作為主要資金來(lái)源的項目融資結構,交叉貨幣掉期提供了一種靈活的機制，有效地將項目資產(chǎn)或項目債務(wù)的風(fēng)險從一種貨幣轉為另一種更為合理的貨幣。
交叉貨幣掉期在項目融資風(fēng)險管理中能夠發(fā)揮的作用有以下幾個(gè)方面：第一，降低項目的匯率和利率風(fēng)險；
第二，從事項目的資產(chǎn)/債務(wù)管理。
(3) 商品掉期商品掉期與利率掉期相似,是在兩個(gè)沒(méi)有直接關(guān)系的商品生產(chǎn)者和用戶(hù)之間(或者生產(chǎn)者與生產(chǎn)者之間以及用戶(hù)與用戶(hù)之間)的一種合約安排，通過(guò)這種安排,雙方在一個(gè)規定的時(shí)間范圍內針對一種給定的商品和數量，相互之間定期地用固定價(jià)格的付款來(lái)交換浮動(dòng)價(jià)格(或市場(chǎng)價(jià)格)的付款。
商品掉期只適用于具有較強流通性并且已建立有公認國際商品市場(chǎng)的產(chǎn)品,例如,石油、天然氣、銅、鋁等有色金屬及貴金屬等。
商品掉期不是一種實(shí)際商品的交換，在執行商品掉期合約過(guò)程中，只有商品價(jià)格的差額由一方支付到另一方，而沒(méi)有任何實(shí)際商品的交割。
"

三、掉期交易和套期會(huì )計有何區別

套期會(huì )計是會(huì )計準則的要求，對于衍生金融交易指定使用套期會(huì )計方法的話(huà)，那么需要根據會(huì )計準則的要求進(jìn)行指定、測試、記賬等相關(guān)操作，相當規矩。
掉期交易只是衍生金融交易的一種呀，其他的衍生交易還有期權、遠期、期貨啥的呀。

四、什么是掉期業(yè)務(wù)

掉期交易（Swap Transaction）是指交易雙方約定在未來(lái)某一時(shí)期相互交換某種資產(chǎn)的交易形式。
更為準確地說(shuō)，掉期交易是當事人之間約定在未來(lái)某一期間內相互交換他們認為具有等價(jià)經(jīng)濟價(jià)值的現金流（Cash Flow〕的交易。
較為常見(jiàn)的是貨幣掉期交易和利率掉期交易。
貨幣掉期交易，是指兩種貨幣之間的交換交易，在一般情況下，是指兩種貨幣資金的本金交換。
利率掉期交易、是相同種貨幣資金的不同種類(lèi)利率之間的交換交易，一般不伴隨本金的交換。
掉期交易與期貨、期權交易一樣，是近年來(lái)發(fā)展迅猛的金融衍生產(chǎn)品之一，成為國際金融機構規避匯率風(fēng)險和利率風(fēng)險的重要工具。
　　1981年，IBM公司和世界銀行進(jìn)行了一筆瑞士法郎和德國馬克與美元之間的貨幣掉期交易。
當時(shí)，世界銀行在歐洲美元市場(chǎng)上能夠以較為有利的條件籌集到美元資金，但是實(shí)際需要的卻是瑞士法郎和德國馬克。
此時(shí)持有瑞士法郎和德國馬克資金的IBM公司，正好希望將這兩種貨幣形式的資金換成美元資金，以回避利率風(fēng)險。
在所羅門(mén)兄弟公司的中介下，世界銀行將以低息籌集到的美元資金提供給IBM公司，IBM公司將自己持有的瑞上法郎和德國馬克資金提供給世界銀行。
通過(guò)這種掉期交易，世界銀行以比自己籌集資金更為有利的條件籌集到了所需的瑞士法郎和德國馬克資金，IBM公司則回避了匯率風(fēng)險，低成本籌集到美元資金。
這是迄今為止正式公布的世界上第一筆貨幣掉期交易。
通過(guò)這項掉期交易，世界銀行和IBM公司在沒(méi)有改變與原來(lái)的債權人之間的法律關(guān)系的情況下，以低成本籌集到了自身所需的資金。
　　1982年德意志銀行進(jìn)行了一項利率掉期交易。
德意志銀行對某企業(yè)提供了一項長(cháng)期浮動(dòng)利率的貸款。
當時(shí)．德意志銀行為了進(jìn)行長(cháng)期貸款需要籌集長(cháng)期資金，同時(shí)判斷利率將會(huì )上升，以固定利率的形式籌集長(cháng)期資金可能更為有利。
德意志銀行用發(fā)行長(cháng)期固定利率債券的方式籌集到了長(cháng)期資金，通過(guò)進(jìn)行利率掉期交易把固定利率變換成了浮動(dòng)利率，再支付企業(yè)長(cháng)期浮動(dòng)利率貸款。
這筆交易被認為是第一筆正式的利率掉期交易。
　　在國際金融市場(chǎng)一體化潮流的背景下，掉朗交易作為一種靈活、有效的避險和資產(chǎn)負債綜合管理的衍生工具，越來(lái)越受到國際金融界的重視，用途日益廣泛，交易量急速增加。
近來(lái)。
這種交易形式己逐步擴展到商品、股票等匯率、利率以外的領(lǐng)域。
由于掉期合約內容復雜，多采取由交易雙方一對一進(jìn)行直接交易的形式，缺少活躍的二級市場(chǎng)和交易的公開(kāi)性，具有較大的信用風(fēng)險和市場(chǎng)風(fēng)險。
因此，從事掉期交易者多為實(shí)力雄厚、風(fēng)險控制能力強的國際性金融機構，掉期交易市場(chǎng)基本上是銀行同業(yè)市場(chǎng)。
國際清算銀行（BIS）和掉期交易商的同際性自律組織國際掉期交易商協(xié)會(huì )（ISDA），近年來(lái)先后制定了一系列指引和準則來(lái)規范掉期交易，其風(fēng)險管理越來(lái)越受到交易者和監管者的重視。

五、什么叫債務(wù)掉期交易??？

所謂掉期交易，是指在買(mǎi)入或賣(mài)出即期外匯的同時(shí)，賣(mài)出或買(mǎi)進(jìn)同一貨幣的遠期外匯，以防止匯率風(fēng)險的一種外匯交易。
這種金融衍生工具，是當前用來(lái)規避由于所借外債的匯率發(fā)生變化而給企業(yè)帶來(lái)財務(wù)風(fēng)險的一種主要手段。

六、什么是外匯掉期交易？它有什么特征和作用？

特點(diǎn)：(1)買(mǎi)與賣(mài)是有意識地同時(shí)進(jìn)行的 (2)買(mǎi)與賣(mài)的貨幣種類(lèi)相同，金額相等 (3)買(mǎi)賣(mài)交割期限不相同 掉期交易與即期交易和遠期交易有所不同。
即期與遠期交易是單一的，要么做即期交易，要么做遠期交易，并不同時(shí)進(jìn)行，因此，通常也把它叫做單一的外匯買(mǎi)賣(mài)，主要用于銀行與客戶(hù)的外匯交易之中。
掉期交易的操作涉及即期交易與遠期交易或買(mǎi)賣(mài)的同時(shí)進(jìn)行，故稱(chēng)之為復合的外匯買(mǎi)賣(mài)，主要用于銀行同業(yè)之間的外匯交易。
一些大公司也經(jīng)常利用掉期交易進(jìn)行套利活動(dòng)。
掉期交易的目的包括兩個(gè)方面，一是軋平外匯頭寸，避免匯率變動(dòng)引發(fā)的風(fēng)險；
二是利用不同交割期限匯率的差異，通過(guò)賤買(mǎi)貴賣(mài)，牟取利潤。